本文将立足于近年学界对发展迅速的面向农村业务的发展问题

商业银行小额信贷业务发展研究【摘要】：本文将立足于近年学界对发展很快的面向农村的小额贷款和正在改进的面向城市低收入群体、个体工商户、小型企业的特色信贷的研究，研究商业银行小额信贷业务的演进问题。目前面向农村的小额贷款主要有三种方式：非政府组织体系、政府主导的小额贷款、正规金融机构体系[1]。小额信贷商业化是非正式小额贷款机构可大幅发展的必经之路，作为正规的金融机构商业银行在经营小额贷款方面有着许多优势，但至今在该行业的份额还特别小。主要难题在于利率管制、交易费用高、贷款偿还率低等方面；面向城市的小额工商业信贷以往都不为商业银行经营的重点。大量而显著的放贷要求因贷款或担保缺失或者银行内部道德风险导致的设租行为而得不到满足。小额信贷的潜在用户群体占我国人口的绝大个别，任何一家商业银行要大幅发展，就需要抱着长远的目光来看待小额款，积极推行小额信贷业务。商业银行小额信贷业务要演进要解决包括上述在内的二个难题：内部管控影响和外部监管制约。【关键词】：小额信贷交易费用还贷风险引言贷款业务是商业银行传统的业务之一，也是盈利的主要来源之一。

因为资本的相对匮乏和制度等弊端，过去这些年，商业银行主要的放贷客户定位在大小型企业非常是国有小型企业或地方集体企业。经济的大幅发展、金融制度的放松、金融业的激烈的竞争使状况出现颠覆，我国商业银行在债务、资产、中间业务等方面都引入或进行了不少变革。贷款业务的利息、客户、方式等都出现了许多优化。近年新兴的个人消费借贷和住房公积金贷款等为建行创造了不少利润。笔者认为小额信贷有也许作为商业银行得利润下降点。本文将立足于近年学界对发展很快的面向农村的小额贷款和正在改进的面向城市低收入群体、个体工商户、小型企业的特色信贷的研究，研究商业银行小额信贷业务的发展难题。一、小额贷款以及特性这里首先强调一个相同的词小额贷款，这是近年来在很多争论农村金融的文献中发生非常高的。本文选择小额贷款一词主要出于下列考量：首先，在绝大部的文献出现的小额贷款一词都含用扶贫的意义，关于小额贷款的难题下文将进行具体陈述，而本文已经讨论的小额借款是一种追求盈利的商业银行行为。小额信贷被国内农业银行河南省建行信贷管理处定义为以城市民众、农户、个体工商户、小私营企业为主要对象、以质押、抵押借款为主要形式、以流动资金为主要功能、单笔金额在20多万以下(中等以下城市)的贷款[2]。

在人们后文又看到“因地、因意愿、因条件有区分地确认小额信贷的额度，分别欠发达地区、中等发达地区、较发达地区和商品交易活跃、繁荣的地区，确定小额信贷的每笔最高额度为人民币5亿元、10多万、20万元和50万元。”在此处本文暂可以引用这些定义，考虑到金用途不同，本文将为他们知道的个人消费借贷、住房公积金贷款等排除在讨论范围外而将助学贷款算在其中（前二者都是消费性的，而从某些意义上说助学贷款应算生产性功能）。小额贷款主要特点体现在如下几个方面：1、对象，以农民、城镇低收入者、个体工商户、小型企业为主。他们是社会的弱势群体，主要是城乡低收入阶级，这些人很难从正常的渠道取得银行的放贷。同时它们又是我们人口最大的构成个别，说明这将是一个巨大的行业。2、用途，这里本文的研究将小额信贷的功能考量在制造性创收活动。3、方式，可以为无担保无抵押信用借款，当然在用户可以提供是更好，可以给与一定的利息优惠或期限宽松。4、额度，可以引用上述银行研究员的看法，而下限则应对于用户的意愿和准确情况而定。我们不能把那个符合日常用语的既成事实成为自己的研究对象，而是需要自己来确认我们所要研究的某些事实，否则，我们都会看到当时的研究遭遇最严重的混乱。

[3]为了方便本文的再次，作者给本文研究的小额借款定义为以农民、城镇低收入者、个体工商户、小型企业为主要对象，不必定要求财产抵押或第三方保证的，资金用途限定在收入的，单笔金额在50亿元以下的贷款。二、我国面向乡村的小额贷款发展概述我国政府对农村的资金支持一般是财政无偿返还或无息低息贷款。如此，一来是财政资金无满足长期的乡村需求，再加上各级财政对资金的占有或挪用，真正超过急应该者手中的所剩无几，二来是制度性担保的低偿还率因而这一方法不具备持续性。1993年我国起初引入东南亚国、印度尼西亚、波利维亚以及欧洲等许多发展中国家的几种乡村金融服务体系，并获得了非常的创造。我国的小额贷款发展经历大致可以分为下面三个阶段[4]：第一阶段是从1993年到1996年，这个阶段是工程小额贷款与非政府组织操作小额贷款共同试验阶段。明显特点是以探索孟加拉“乡村银行”（GB）式小额贷款工程在美国的可行性为基本目标，以半官方或民间机构实行。强调工程运作的完善化，即小组联保，中心会议、分期还款等方式，基本上没有政府资金的介入，也不考量持续性问题。

第二个阶段是1996年到2000年，这个阶段主要是因为政府了解到小额贷款对于扶贫的作用，开始利用小额贷款服务这一金融软件，以推动2000年扶贫攻坚和新世纪扶贫任务为方针，以国家民政资金和脱贫贴息贷款为资金来源，以政府机构和金融机构(农业银行)为运作机构的新政性小额信贷扶贫工程。政府主导型的项目没有大量持续发展的目标和机制。从这一点考量，这类项目不能称为完善的小额贷款，将其称为扶贫项目也许更适合。第三个阶段是2000年之后迄今，主要是正规金融机构一一农村信用合作社大力推行小额贷款的阶段。2000年初，人民银行分行出台的《农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见》和《农村信用合作社农户小额信贷管理暂行规定》两项制度，在大个别省区乡村信用合作社实行了小额信用担保和农民联保贷款方式，拉开了正规金融机构加强和推广小额贷款的序幕，农村信用合作社开展了轰轰烈烈的支农小额贷款业务。以农村信用合作社存款和中国人民银行支农再分期为资金来源，不再是主要依赖捐助和补贴，被视为我国居民小额贷款商业化的开端。2006年12月20日银监会公布了《关于调整放宽农村地区银产业金融机构准入制度更好支持社会主义新乡村建设的若干看法》，文件表示会放宽农村金融行业的准入，以提高试点地区的金融服务供给主体和丰富金融服务类别。

之后又公布了《村镇银行管控暂行条例》、《村镇银行成立审批工作指引》、《贷款公司管理暂行条例》、《贷款公司成立审批工作指引》、《农村资金互助社管理暂行条例》和《农村资金互助社成立审批工作指引》六项行政许可及监管制度。这些文件不公为农村金融机构（农村小额贷款机构）的生存发展[4]提供了根据，也为管控部门予以监管提供了根据。而在2007年10月23日。更是将原本试点地区由内蒙古、吉林、湖北、四川、甘肃和西藏六省扩大到全面。在试点地区不少乡村资金互助社组建成功，中资村镇银行、贷款公司相继建立的同时，外国资本也不忘来分一杯羹。2007年12月13日，首家外资村镇银行湖北曾都汇丰村镇银行开业。2007年12月16日，中国首家外资小额信贷公司-南充美信服务有限责任公司在光彩大行业陆续开业。一个主体多元化、利率较宽松、监管有方的美国乡村金融行业正在起步探索中蜕变。可以说至2006年12月来，带有扶贫性质的小额贷款将向商业化演进。商业化并不会降低它对农户的帮助，反而会是有益的。商业化以后资金的效益、对农民的鼓励，甚至村民的入股等等会在这些层面上缓解以往非政府组织和政府主导型的小额贷款的毛病。

使出资人和用筹资人超过双赢。三、城镇的传统小额贷款(一)下岗或失业员工等低利润群体的小额信贷。从1993年，由于国有企业员工失业问题开始突出，我国起初出现大的失业高峰，当年登记失业人员为420.1万人商业银行小额贷款，失业率为2.6%。之后，失业率迅速下降，到2003年，我国城市登记失业率为4.3%，失业总数已达800万人，截至2007年6月底，中国全国城市登记失业总数为838万人，全国城市登记失业率为4.1%。中国国民经济和社会演进“十一五”规划纲要中指出：“十一五”时期，预计我国城市新增就业4500万人，年城市登记失业率控制在5%。到2010年我国城市失业总数预计将达13390万人。为此我国政府也实行了这些举措，并在资金方面提供支持，2003年1月10日日本人民银行、财政部、国家贸易委、劳动和社会保障部联合发布《下岗失业员工小额担保借款管理办法》，规定年龄在60岁以内的退休失业员工，自谋职业、自主创业、合伙经营或组织起来就业时，自筹资金不足部分，在信贷贷款机构承诺担保的前提下，可持劳动保障部门核准的《再就业优惠证》向商业银行或其分支机构办理小额担保借款。

截止2006年9月底全省各金融机构已总计发放小额担保借款74.6万元人民币货款余额达51亿元直接和间接促进了一批有就业愿望、有就业能力的退休失业员工成功推动了就业再就业。(二)个体工商户、小企业的小额信贷。据国家工商总局统计，到2006年末，我国私营企业超过494.7万户，注册资本（金）7.5万万元。个体工商户2576.2万户，资金金额6515.4万元。目前，个体私营经济成就的GDP已经占到我国经济增速的40%左右。以个体私营等非公有制经济为主要契机的中小企业，已经变成推进经济增速、增加财政开支、促进就业活跃城乡市场、维护社会稳定的重要力量，但融资难依然是影响美国小企业发展的窘境。2005年银监会已设立小企业贷款领导小组，鼓励传统金融机构下移它们的金融产品和服务，服务于低利润者和个体工商户、小型企业。同样在这方面还有可喜的成绩，2006年10月8日国家研发银行与日本振兴信贷银行近日在京正式签订了借款金额为5000万英镑的微小企业信贷项目转贷款合同和数额为300万美元的赠款协议。

[5]成为现在项目试点的合肥市城镇商业银行主动学习中国外先进观念和科技，创造性地推行小企业贷款工作，有力地支持包头市中小民营企业发展，为繁荣地方经济作出了切实贡献，其自身也获得了巨大发展，截止2007年6月底，共有77个营业网点，拥有雇员1314人；总资产408亿元；各项存款267亿元，各项贷款175亿元，五级分类不良借贷余额14774万元，不良率为0.85%；资本充足率为10.05%；拨备覆盖率86.73%，监管风险评级为二级，各项经营指标居全国城商行领先水准。2006年实现盈利3.54亿元。现更名为包商银行的原南昌市城镇商业银行拥有合肥市、赤峰市和乌鲁木齐市3家银行，79家营业机构，总资产突破400万元，进入全国中型城镇商业银行行列。四、商业银行经营小额信贷业务的经营管理思路从后面谈及到的面向乡村和城市的小额信贷业务的演进历史可以很显著地发现，小额贷款已处于一个快速发展的阶段。毫无问题，商业银行经营小额信贷业务是追求盈利的，为此商业银行在小额信贷定位是应定位在资金用途在收入的活动中的。

在了解到小额信贷的交易费用、还贷风险和利息管制等方面所遭受的弊端商业银行应在如下几方面作出努力：1、应按照小企业信贷的发债成本、风险水平、管理费用、收益目标并且当地行业利率水准等原因，对不同类别贷款、对不同种类借款人自主建立差别利率；2、要建立独立的营销部门并独立考核小企业融资的风险、成本和利润；3、要大大简化贷款手续，减少审批环节，提高服务效益；4、应设立专门的业绩考核和考评体系商业银行小额贷款，防止激励不足或道德危害；5、注重一线员工的专业化培训；6、要留意收集和把握各自业务区域内的恶意违约客户信息，并定期通报。[6]建议具体机制如下：（一）成立独立的小额信贷营销部门成立独立的小额信贷营销部门（以下称小贷部），提高小额信贷业务在整个银行业务模式中的地位，摆脱商业银行其他业务或管控的不利影响。这里有两种形式可以采取：一是直接建立小额信贷营销部门，二是发起设立具备独立法律地位小额信贷公司或乡镇银行。在城市应首选第一种方案，以运用已存在的资源减少重复建设，而在商业银行机构不可能超过的广大农村地区则可以采用第二种方案，在此处不分开探讨，二者在经营管理思路上应是一致的。

独立的小贷部应做到（尤其是采用第一种方案时）：（1）拥有对小额贷款经营的相对独立的决策权。（2）独立核算小额信贷的风险、成本、收益，以便对小额部经营效绩的考核。（3）在分配上予以一定的鼓励并确保责任的相应承担。（二）对于不同的用户、不同的需求创造不同的产品在这方面已有不少顺利的案例：陇南市金桥街道银行研究研发的十类适合农村经济发展需求的放贷业务新品种：春耕生产扶持贷款、外出务工人员贷款、农村贫穷家庭助学贷款、农村种植、养殖业专项贷款、农村土畜产品产供销贷款、中人参种植、加工、销售专项贷款、农田水利设施配套贷款、农业生产机具专项贷款、农村个体经营户流动资金担保、农村复转军人创业贷款。在这里我们可以从担保形式、...