信贷授权的原则与方法

　　在银行业金融机构的实际操作中，信贷授权的操作规程主要包括以下内容：

　　1.信贷授权应遵循的基本原则

　　授权适度原则。银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。

　　差别授权原则。应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权。

　　动态调整原则。应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权。（w ww.ikdai.com）

　　权责一致原则。业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任。主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告。

　　2.信贷授权确定的方法

　　银行业金融机构对业务职能部门和分支机构的信贷授权，原则上应根据其风险管理水平、资产质量、所处地区的经济环境、主要负责人的信贷从业经验等因素，设置一定的权重，采用风险指标量化评定的方法合理确定。此外，在确定信贷授权时，还应适当考虑公司信贷、小企业信贷、个人信贷的业务特点。

　　3.信贷授权的方式

　　(1)信贷授权的载体

　　授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。

　　其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。

　　授权书应当载明以下内容：授权人全称和法定代表人姓名;受权人全称和负责人姓名;授权范围和权限;关于转授权的规定;授权书生效日期和有效期限;对限制越权的规定;其他需要规定的内容。根据《商业银行授权授信管理暂行办法》规定，授权的有效期限为1年。

　　(2)信贷授权的形式

　　随着经济的发展，信贷业务品种日益增加，信贷业务风睑控制手段日益复杂，信贷授权形式也呈现多样化趋势。常用的授权形式有以下几种：

　　①按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。

　　②按授信品种划分，可按风险高低进行授权，如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限。（www.Ha im AxX.com）

　　③按行业进行授权。根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限。如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业适当上收审批权限。

　　④按客户风险评级授权。根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予不同的权限。

　　⑤按担保方式授权。根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限，如对全额保证金业务、存单(国债)质押业务等分别给予不同的审批权限。