灰学思想在货款风险分类管理中的渗透1-4

　　六、不良贷款的预控制

　　应用灰色系统的预测理论可以建立银行不良贷款的预控制系统。此系统的原理是将测量得到的系统输出送人预控制器或预控制软件，在其内根据灰色预测模型GM(1,1)预测输出的发展变化，根据系统输出下一步(或下几步)的预测值进行预控制。因而这是一种防患于未然的新型控制，而现有的控制，从原理上说属于事后控制，因为它没有预测功能(预测装置)，它只能根据已观测到的输出进行控制，而观测到的输出，是系统已发生的行为，故其是一种事后补救式的控制。预控制系统的优越性不言而喻。

　　灰色预控制的理论问题已经解决，其技术问题也比较简单。特别是在银行电脑广泛应用的今天，建立不良贷款的预控制系统更是便当易行。 （www.H aim axx.com）

　　七、未来财务报表的生成

　　只重历史财务数据，不注意借款企业未来经营状况，这是现行贷款评审中的通"病";普华国际会计公司前几年在帮助我国培养首批贷款风险分类人员时，甚至提出了"注重历史数据，不重预测"的口号。我们知道，"凡事预则立，不预则废"，贷款决策中，贷款风险分类管理中，出现不重预测、不重企业未来经营状况的现象，一方面固然是习惯操作方式在作祟;另一方面也确实很难找到比较好的可以预测企业未来的财务数据的预测方法。

　　由于灰色系统理论只凭四、五个历史数据就可以建立起灰色长期预测模型，且精度较高，这显然为我们生成未来财务报表提供了可能。自然，这需要借款企业向银行提供连续四、五期的财务报表。

　　将借款企业与担保企业的连续四、五期财务报表数据录入电脑，分项目建立GM(1,1)模型群，我们就可以得到未来几期的月、季、年度，特别是贷款到期吋的借款企业与担保企业的资产负债表、损益表和现金流量表。

　　八、劳动组织管理的合理调整

　　劳动组织管理的目的就是以尽可能少的劳动消耗来实现尽可能多的经营成果一利润。这里"尽可能少的劳动消耗"与"尽可能多的经营成果"，本身的描述方式就是灰的，属于灰学的范畴。对此，我们只要找到几个中间量，并用这几个中间量来映射"尽可能少的劳动消耗"与"尽可能多的经营成果"之间的相互关系和相互作用。凭此就可以作量化研究了，这又是一个灰现象的白化问题。

　　影响劳动消耗的因素较多。业务量的增加、信贷人员的增加，势必增加劳动消耗;而奖金与福利待遇的增加可以活跃职工的工作积极性，科技装备的先进可以减轻职工的劳动工作量，文化技术水平的上升可以提高职工的工作效率，这些又相对减少了劳动消耗。这里奖金与福利待遇的增加可以用年支付的奖金与福利费用之总和来代表，科技装备的先进可以用电脑使用台数来显示，文化技术水平的上升可以用每个职工平均受教育(包括学校教育与专业培训)的年限来反映。至于"尽可能多的经营成果"那就看银行经营利润的多少了。这些中间量可以用灰学的因素关联分析法得到。

　　找到了中间量，现在的劳动组织管理的合理调整问题就转化为对这几个中间量的协调优化研究了。

　　九、违法违纪的量化研究

　　银行违法违纪的量化分析，包括违法违纪的原因分析、违法违纪的预测、监察等部门的承办能力分析、综合治理的协调分析。过去银行的同志很少作这方面的量化分析，主要是没有合适的方法。为了避免过去那种统计完毕后再说增长了百分之几的事后说明，我们可以运用灰色理论对银行信贷业务中历年来的各种犯罪与各种违纪现象根据性质进行归类，然后对其与违法违纪者的文化程度、年龄、专业等因素的关系作多方面的量化分析。如此，一方面可以得到新的结果，为违法违纪成因的深化分析提供了可能;另一方面，为确定银行法制教育方式，为银行治安管理提供了数学依据。

　　违法违纪的预测就是对未来将发生的违法违纪数进行预测。美国、日本这方面的工作做的比较早。违法违纪预测的目的，一方面是为预防违法违纪提供依据;另一方面为协调各方面的工作做好数量上的准备。(WWw. haiMa Xx。C0m)

　　银行治安的综合治理，是一个涉及到稽核、监察、教育、保卫、当地公检法的承办能力及经济发达程度等多种因素协调配合的问题，对此只要找到有关的映射量，则银行的治安综合治理，也是可以用灰色系统理论进行量化分析的。

　　十、计划资金的调度优化

　　由于资金收支在时间上、地区上不平衡，必然引起有的时候资金不足，有的时候资金有余;有的地区资金不足，有的地区资金有余;有的专业银行资金不足，有的专业银行资金有余。尤其在我们这样一个幅员辽阔、经济发展不平衡的国家，资金需求的时间差、地区差和行际差更加明显，这种差异的存在势必引起资金营运的变化。为了用好用活资金，应该借助资金调度来尽力"平衡"。那么如何来把握这种差异呢?采用灰色系统理论，通过收集和分析各种经济信息和市场信息，可以预测各个时期各个地区各个行处的资金变化动态和发展趋势。凭此不但可以确定现在条件下站各行处各地区的资金需求的合适比例，而且还可以分析，随着时间的推移和条件的变化(如经济发展、市场变化等)，未来各行处各地区的资金需求的优化关系。