灰学思想在货款风险分类管理中的渗透1-3

　　灰色管理的作用

　　从具体内容来看，灰色管理有可能在经济环境分析、信息处理与决策控制、贷款结构优化、贷款需求预报、技术改造贷款项目评估、不良贷款的预控制、未来财务报表的生成、劳动组织管理的合理调整、违法违纪的量化研究、计划资金的调度等方面发挥作用。

　　一、经济环境分析

　　灰色管理中的经济环境分析包括经济因素分析及其动态研究。这里经济因素分析是指：①投资增加对收入增加影响的分析;②消费与储蓄，收人与就业之间制约关系的分析;③货币供应增长率与国民收人增长率之间比例关系的分析。通过这些分析，我们可以发现有关经济发展的优势因素与制约因素。

　　经济动态研究，主要是指客观经济发展态势的研究，消费基金与积累基金合适比例随时间变化的研究，经济主因素发展态势的研究。如对交通进行投资，那么交通将影响到工业、农业;工业、农业影响到商业。在交通以某种速度发展的带动下，工业发展速度如何，农业发展速度如何，商业发展速度如何;在进一步发展的过程中，交通、工业、农业、商业在产值方面应保持何种定量关系，投资的合适比例应是多少。又比如三种产业结构、产业内部各部门的结构，都是经济发展的基点。事实上，结构带来效益，效益引起投资分配，投资分配保证了一定的发展速度，定发展速度需要各种因素的合理配合和协调，从协调中可以暴露出限制因子。

　　另外，在经济环境分析中，我们还需关注社会、经济、科技协调发展的问题。灰色系统理论认为尽管社会、经济、科技都是抽象的系统，其相互作用并不是显见的，是灰的，但只要能找到某个中间量，并用这个中间量来映射和代表社会、经济、科技的相互影响和相互作用，这样就可以作量化研究了，这是一个灰因素的白化问题。（www.H aimAxx.c0m）

　　社会对科技和经济的贡献和影响，可以用每人平均受教育的年限来反映，受教育的年限越长，则表明发展经济有了更好的文化基础，更好的文化基础又为生产技术水平的提高提供了条件。受教育的年限长，还直接为科技的进步提供了良好的社会基础。

　　经济对社会和科技的作用可以用人均国民收入的大小来代表。人均收人多了，就意味着有更多的就业机会，就意味着社会闲散人员的减少，就有可能带来社会的稳定，秩序的改善。人均收入多了，除了对物质生活提出了更高的要求，也就有可能为受教育提供更好的支持，也就有可能给科技发展创造环境与条件。

　　科技对经济的作用，可以用新产品的产值与新增产值的百分比来表示。

　　总之，社会、经济、科技协调发展的量化研究，归根到底，是一个系统几种映射量之间量化关系的研究。

　　二、信息处理与决策控制

　　银行信贷业务的核心问题是贷款决策问题，决策的前提主要是对经济环境和自身经营活动的监测和预测，而监测与预测的基础是信息。随着我国经济的飞速发展，改革开放的进一步扩大和深人，企业经营机制的根本性转变，市场的发育和扩大，整个金融环境更趋复杂多样，影响信贷业务的因素不断增加。一方面是信息膨胀;另一方面是信息的透明度和直观性相对减弱，使银行经营的复杂性和风险度急剧扩大。而银行为了提高资金效益和降低经营风险要把握各种有关的信息资料，但在G息灰度越来越大的今天仍然沿用传统的方法来处理，很难奏效。灰色系统理论认为正是由于传统的处理方法对目标的要求过分精确，而促使系统的复杂性与精确性之间的矛盾激化，最后导致预测决策失败。灰色预测是在对各种有关信息资料进行关联分析与灰色建模的基础上，通过建立灰色模块确定预测在条件最优与最劣的情况下未来事物发展的可能值边界，这界内点集合就是灰决策目标集，即灰靶，它是以可信度作为其预测信息真实程度的。若再将预测值与系统未来值相比较，就能进行灰色决策和产生控制规律。

　　灰色系统理论的信息处理包括：(1)对银行贷款决策有关的各个方面的经济金融信息进行调查和筛选，作出分类，落实采集渠道和口径;(2)对各种分类信息进行加工整理，对信息加工处理的服务对象和内容，进行研究;(3)对系统实现上的技术可行性进行论证;(4)同时要考虑系统组织管理的可操作性及系统能否在纵向时间和横向空间上进行扩展和延续。

　　三、贷款结构优化

　　应用灰色系统的量化理论，可以判断贷款投向、评估贷款效益、制定信贷政策、进行信贷决策、优化信贷结构，从而使建设重点得到保证，使流动资金贷款与固定资产贷款、科技开发贷款与技改贷款的投入比例得到合理的制定，使轻工、纺织、机械、化工、电子、房地产、交通等各行业信贷的合适关系得到确定。

　　应用灰色系统的量化理论，不仅可以确定现在条件下的合适比例，而且还可以分析随着时间的推移和条件的变化(即人力的增加;物力、财力更为雄厚;技术进步;资源消耗增加等)，未来贷款结构的优化关系。此外，还可以确定，随着优化结构的发展变化，人力、物力、财力、资源、技术等需求和消耗的比例如何发展的关系。

　　四、贷款的需求预报

　　具体的微观的某个项目的贷款需求涉及到市场、生产、销售、管理等许多因素;而宏观的贷款需求，则涉及到更广泛、更复杂的因素。然而宏观的程度越大，灰度就越大，互补性作用就越强，越便于用灰色系统理论进行预测。应用灰色预测模型，可以在过去几年的各月各季度的贷款余额的基础上，对全年各月各季度的某地区某省份乃至全国的贷款总额进行预测。（www.HaiMaxx.Com）

　　贷款需求预报是根据过去有关的统计资料和信息，预测未来贷款的走向和影响贷款增减变化的各种内外因素的消长，实际上是建立一个从过去的贷款状况引伸到将来贷款发展变化趋势的模型。其预测的最大困难，在于能否建立起一个对社会中贷款行为形成和变化的客观规律进行正确映射的模型。这主要是其内部机制的不确定性所造成的。因为影响贷款的一些因素及关系是未知的，故难以从定性和定量上科学地描述其内在规律和数量关系。而灰色系统理论为贷款需求预报这一棘手问题的实体化、量化、优化提供了有力的工具，这一理论有助于我们从贷款现象不明显的内容特征中，找出规律，并透过其表象掌握其发展变化趋势，从而进一步分析贷款行为的可观性与引导性。

　　五、技术改造贷款项目的评估

　　银行技术改造贷款项目的选择，应分析项目的技术方案及其影响投资效益的各种生产、建设条件约束，这种选择是通过多方案的分析对比来实现的。提供的项目可行性方案越多，可供选择的余地就越大。决策的环境和条件也就越有利，这种择优化观点，可以运用灰色系统的关联局势得到满意的反映及量化的结果。其优越性在于：(1)使评价各种设计方案的多方面因素多个目标的不可比的技术经济指标成为可比的，且不存在技术上的难题;(2)由于关联局势分析法是直接法，故可以避免运用模糊数学中的隶属函数选优法而产生把次优方案当作最优，把不可取方案当作可取方案的情形。

　　在分析生产经营系统时，评估者最关心的往往是系统的经济效果，即盈亏问题。由于盈亏涉及到众多的因子，而与这些因子的相关程度通常是一个复杂的动态过程，其解一般也是非唯一的，因此盈亏分析蒙有浓厚的灰色。为此，我们将盈亏分析当作灰色分析的内容来对待。其优越性在于：(1)在灰色盈亏分析中，不仅考虑到了时间因子对利润、收人、成本的影响，而且也考虑到了时间因子对固定成本、销售单价、单位产量可变费用的作用，故其具有动态的规划意识。如此，也就克服了在现行盈亏平衡点分析中不考虑货币时间价值的缺陷;(2)对于某产品未来几年的固定成本、销售单价、单位产量可变费用的变动范围，我们可以凭借产品近几年的相关数据(即使没有近几年的相关数据，我们还可以通过类似产品来估定)，利用灰色预测模型而框定。如此，在现行敏感性分析中，"上调下调10%"之类的猜断也就可以剔除了;(3)灰色盈亏分析把盈亏平衡点分析与敏感性因素分析有玑地结合了起来。（www.h aimaxx.com）

　　由于技改产品投人市场一般需2〜3年，有的甚至达5〜6年，按照现在的"不变价"方法分析未来市场行情，大失"准头"，在所难免;即使采用现有的概率统计预测理论，由于一方面它需要大量样本，并且统计变量要求具有正态分布，另一方面它只能作短期预测，有时甚至出现无解现象，故此法难行。而灰色理论则克服了概率统计法的弱点，凭四、五个数据就可建立起灰色长期预测模型且精度较高。故对于某产品，我们只要找到该产品近几年的国内总需求(有时可以用主要相关产品对其需求来代替)、总供应及进出口额(没有进出口业务，自然不必分析)，就可以得出该产品未来几年的供求缺口，由此，生产规模也就可以界定了。另外，灰色预测能够发现产品的发展势头，很好地避免论断中出现的"主观"因素，特别是对一此生产数量或出口数量甚少的产品，假如不作灰色预测，很容易把它忽视过去，而不考虑其将来之影响。